USKOK je pred Županijskom sudom u Zagrebu podnio istražni zahtjev protiv dva državljana BiH (1966. i 1960.) i jednog hrvatskog državljanina (1971.) zbog kaznenih djela primanja i davanja mita, poticanja na krivotvorenje službene isprave i krivotvorenja službene isprave. (3.1. 2007.)
Osnovano se sumnja da je prvoosumnjičenik, od rujna do listopada 2006., nakon što je u Zagrebu 2. rujna 2006. kupio kutnu garnituru za oko 9.000 kuna, podigao zahtjev za povrat PDV-a na svoje ime, iako kupljenu garnituru nije imao namjeru izvesti iz Hrvatske. Potom je zatražio u Grahovu (BiH) od drugoosumnjičenika da navedeni obrazac ovjeri na Carinskoj ispostavi Maljevac, na koji bi način ostvario pravo na povrat PDV-a, kako bi tom ovjerom bilo prikazano da je roba izvezena iz Hrvatske. Drugoosumnjičenik je zatim od trećeosumnjičenika, carinika III vrste na Carinskoj ispostavi Maljevac, zatražio ovjeravanje navedenog obrasca. Trećeosumnjičenik je, nakon što je prethodno za tu uslugu zahtijevao 500 kuna, zahtjev za povrat PDV-a na ime prvoosumnjičenika ovjerio originalnim pečatom Carinarnice Zagreb, Maljevac, prikazujući na taj način da je roba izvezena iz Hrvatske. Nakon nekoliko dana, obrazac je predao drugoosumnjičeniku, dok je ovaj njemu dao zatraženih 500 kuna koje mu je prethodno predao prvoosumnjičenik na ime plaćanja usluga carinika.