Općinsko državno odvjetništvo u Zagrebu je, nakon primitka kaznenih prijava Samostalnog sektora za otkrivanje poreznih prijevara Ministarstva financija i Policijskog nacionalnog ureda za suzbijanje korupcije i organiziranog kriminaliteta protiv hrvatskog državljanina (1962.) i okrivljenog trgovačkog društva, ispitalo okrivljenika i donijelo rješenje o provođenju istrage protiv prvookrivljenika i drugookrivljenog trgovačkog društva zbog osnovane sumnje na počinjenje kaznenog djela protiv gospodarstva utajom poreza ili carine iz članka 256. stavka 1. i 3. Kaznenog zakona. (20. 10. 2016.)
Postoji osnovana sumnja da je prvookrivljenik od ožujka do srpnja 2016. godine u Zagrebu, kao osnivač i stvarni voditelj poslovanja drugookrivljenog trgovačkog društva iz Zagreba te osnivač i odgovorna osoba drugog trgovačkog društva također iz Zagreba; u nakani da se uskrate sredstva državnom proračunu Republike Hrvatske; počinio navedeno kazneno djelo.
Osnovano se sumnja da nakon što je drugookrivljeno trgovačko društvo od 11. listopada 2012. do 30. ožujka 2016. pružilo oporezive usluge jednom trgovačkom društvu za ukupnu naknadu od 75,750.000,00 kuna; kako bi drugookrivljeno trgovačko društvo izbjeglo plaćanje PDV-a na navedeni iznos; prvookrivljenik ga je u cijelosti usmjerio na račun povezanog drugog trgovačkog društva koje nije u sustavu poreza na dodanu vrijednost, na način da je Ugovorom o prodaji prava i obveza potpisanim 1. travnja 2016. prikazao da su sva prava i obveze iz ugovornog odnosa drugookrivljenog trgovačkog društava i povezanog društva prenesena na drugo trgovačko društvo.
Drugookrivljeno trgovačko društvo je 20. travnja 2016. kao obveznik poreza na dodanu vrijednost podnijelo mjesečnu prijavu poreza na dodanu vrijednost za ožujak 2016. godine u kojoj nije; na usluge naplate tražbine pružene trgovačkom društvu od 11. listopada 2012. do 30. ožujka 2016. za ukupnu naknadu od 75,750.000,00 kuna; obračunalo, prijavilo ni uplatilo porez na dodanu vrijednost u iznosu od 15,150.000,00 kuna. Osnovano se sumnja da je prvookrivljenik na opisani način prikrivena sredstva drugookrivljenog trgovačkog društva na računu drugog društva, u vidu pozajmica i gotovinskih isplata, isplaćivao sebi (6,270.000,00 kuna), svojoj supruzi (14,400.000,00 kuna), trećoj osobi (36,000.000,00 kuna) te povezanom društvu (11,050.000,00 kuna), kao i drugookrivljenom trgovačkom društvu (1,860.000,00 kuna) za podmirenje odvjetničkih troškova nastalih u obavljanju navedene usluge.
Opisanim je drugookrivljenom trgovačkom društvu pribavio korist oštetivši državni proračun Republike Hrvatske za iznos od 15,150.000,00 kuna. Osnovano se sumnja da je drugookrivljeno trgovačko društvo ostvarenjem imovinske koristi za sebe na opisani način odgovorno za kazneno djelo protiv gospodarstva utajom poreza ili carine opisano u članku 256. stavku 1. i 3. Kaznenog zakona, u svezi članka 3. stavak 1. Zakona o odgovornosti pravnih osoba za kaznena djela.
Sucu istrage Županijskog suda u Zagrebu podnijet je prijedlog za određivanjem istražnog zatvora protiv prvookrivljenika temeljem članka 123. stavka 1. točke 2. i 3. Zakona o kaznenom postupku koji je sudac istrage prihvatio i odredio istražni zatvor.