Županijsko državno odvjetništvo u Zagrebu podiglo je optužnicu protiv hrvatskog državljanina (1941.) zbog počinjenja kaznenog djela zlouporabe položaja i ovlasti iz članka 291. stavak 1. i 2. Kaznenog zakona i kaznenog djela krivotvorenja službene ili poslovne isprave iz članka 279. stavak 2. KZ-a te kaznenog djela utaje poreza ili carine iz članka 256. stavak 1. KZ-a. (9. 8. 2015.)
Okrivljenika se tereti da je od 1. siječnja 2004. do neutvrđenog dana i mjeseca tijekom 2008. godine u Zagrebu; kao predsjednik upravnog vijeća jedne humanitarne zaklade sa sjedištem u Švicarskoj te ujedno ovlašten i za raspolaganje novčanim sredstvima po nerezidentnim računima zaklade otvorenima u jednoj banci (devizni i kunski račun) sa navedenih računa zaklade u više navrata podizao gotovinske novčane iznose. Tereti ga se da je na taj način s računa zaklade podigao ukupni iznos od 14,068.266,31 kuna kojim se nepripadno okoristio (tijekom 2004. godine je podigao iznos od 1,537.595,45 kn, tijekom 2005. godine iznos od 4,848.297,21 kn, tijekom 2006. godine iznos od 2,174.038,01 kn, tijekom 2007. godine iznos od 3,528.931,93 kn, tijekom 2008. godine iznos od 1,979.383,71 kn).
Kako bi prikrio navedeno, okrivljenika se tereti da je tijekom listopada 2010. godine prilikom inspekcijskog nadzora djelatnicima Ministarstva financija predao ukupno 215 računa na kojima je naznačeno da su ih izdala trgovačka društva s područja Bosne i Hercegovine, a u kojima je naznačeno da su ta društva za zakladu obavljala različite radove i usluge te da ih je zaklada i platila (ukupno 5,699.075,38 kuna). Okrivljenik je znao da između zaklade i navedenih trgovačkih društava nije bilo nikakvog poslovnog odnosa temeljem kojeg bi postojala obveza zaklade za navedena plaćanja. Slijedom navedenog, okrivljenik se okoristio za iznos od 14,068.266,31 kuna na štetu zaklade.
Okrivljeniku se stavlja na teret i da je od 1. siječnja 2006. do 31. prosinca 2007. u Zagrebu; kao upravitelj jedne humanitarne zaklade sa sjedištem u Zagrebu; u nakani pribavljanja nepripadne materijalne dobiti za zakladu, prikratom i neprijavljivanjem novčanih sredstava koja pripadaju državnom proračunu, sa osnova poreza na dobit i poreza na dodanu vrijednost, uskratio državni proračun obavljajući putem navedene zaklade gospodarsku djelatnost prodajom novosagrađenih stanova na tržištu fizičkim osobama. Tereti ga se da je tijekom 2006. godine zaključio ukupno šest ugovora o kupoprodaji nekretnina, a 2007. godine jedan ugovor o kupoprodaji nekretnina kojima je zaklada ostvarila ukupan prihod od 2,892.977,05 kuna, te po odbitku rashoda ostvarila dobit u iznosu od 1,240.207,98 kuna. Suprotno zakonskim obvezama o računovodstvu neprofitnih organizacija, okrivljenika se tereti da nije vodio računovodstvo te nije zatražio od Porezne uprave da utvrdi kako je zaklada obveznik poreza na dobit za navedenu djelatnost. Ujedno, okrivljenika se tereti da nije vodio knjigovodstvo kao obveznik poreza na dobit niti je podnio poreznu prijavu poreza na dobit zaklade za 2006. i 2007. godinu čime je prikratio državni proračun, sa osnove poreza na dobit, za iznos od 248.041,59 kuna.
Iako je u naznačenom razdoblju zaklada ostvarivala naknade za oporezive isporuke uplatom od kupaca iznosa kupovne cijene stana, po ugovorima o kupoprodaji u kojima je bio iskazan i iznos poreza na dodanu vrijednost, okrivljenika se tereti da nije upisao zakladu u registar poreznih obveznika poreza na dodanu vrijednost, pa tako nije ni prijavio niti platio iskazan porez na dodanu vrijednost čime je državnom proračunu uskratio, sa osnove poreza na dodanu vrijednost, iznos od 294.421,75 kuna. Okrivljeniku se stavlja na teret da je na opisane načine zakladi pribavio nepripadnu dobit u ukupnom iznosu od 542.463,34 kuna odnosno oštetio državni proračun za navedeni iznos.